Месть бухгалтера: сдавший сотрудника работодатель сам оказался на скамье подсудимых

Разбираться в дилемме суду предстоит с учетом того, что бухгалтер уже была осуждена за воровство Фото: «БИЗНЕС Online»

Осужденный бухгалтер и фирмы-однодневки

Следователи 5-го отдела СУ СК РФ по РТ, которое специализируется на налоговых преступлениях, личностью 40-летнего челнинца Ильназа Харисова заинтересовались весной этого года. Внимание правоохранителей привлекло ООО «ТПК „Евродеталь“», учредителем которого он раньше являлся. Источники «БИЗНЕС Online» утверждают, что бывшая компания Харисова якобы переводила деньги на счета фирм-однодневок и сумела таким образом избежать уплаты НДС на 27 млн рублей.

Отметим, что в настоящий момент он является владельцем ООО «ТК „Дан“» и ООО «Камский кардан»: первая организация занимается продажей, а вторая — производством запчастей. Что касается «Евродетали», то, по данным сервиса «Контур.Фокус», созданная в феврале 2017 года фирма за первый год показала выручку в 151,4 млн с чистой прибылью в 371 тыс. рублей. В настоящий момент Харисов не числится в списке учредителей: почти целиком уставный капитал компании записан на само юрлицо, возглавляет же его в качестве гендиректора Радик Гималетдинов. По результатам налоговой проверки юридический адрес фирмы признан недостоверным. Кроме того, в отношении ООО «ТПК „Евродеталь“» открыто исполнительное производство о взыскании 6,5 млн рублей налогов, включая пени.

Источники «БИЗНЕС Online» утверждают, что бывшая компания Харисова якобы переводила деньги на счета фирм-однодневок и сумела таким образом избежать уплаты НДС на 27 млн рублей Фото: © Руслан Кривобок, РИА «Новости»

Сам Харисов вину не признает и обвиняет в своих проблемах бывшего бухгалтера Айгуль Х. В прошлом году ее признали виновной в хищении 11,2 млн рублей. Согласно материалам дела, которое вела следственная группа ОБЭП МВД по Челнам, женщина с февраля 2016 года занималась бухучетом и управлением расчетными счетами нескольких ООО, бенефициаром которых был учредитель ТПК «Евродеталь». Летом 2017 года он написал на бухгалтера заявление в полицию, обвинив ее в переводе денег на счет своего ИП. Она тогда вину не признала, заявив, что делала это по его распоряжению, а всю наличность отдавала ему. Тем не менее Х. признали виновной, дали три года условно и обязали вернуть 11 млн рублей. За год она смогла отдать только 70 тысяч. Обжаловать приговор в Верховном суде Татарстана ей не удалось, но внимание на Харисова обратили в следственном комитете.

В беседе с корреспондентом «БИЗНЕС Online» он заявил, что его невиновность подтверждает приговор бывшему бухгалтеру. Якобы похищенные деньги она должна была направить на уплату налогов. По словам учредителя ТПК «Евродеталь», именно экс-сотрудница организовала схему сокрытия доходов, а, когда он обо всем узнал, та предложила ему соучастие. Харисов, с его слов, вместо этого сразу обратился в полицию. В настоящий момент он находится под подпиской о невыезде. Сегодняшнее заседание суда было отложено до 23 января 2020 года из-за неявки адвоката челнинца Руслана Ганиева.

В этом году учредитель ТПК «Евродеталь» уже привлекался к уголовной ответственности. Заявление о вымогательстве на него написал бывший контрагент. Хотя в деле фигурировала некая группа выходцев с Северного Кавказа и разбитый нос потерпевшего, позднее оно было переквалифицировано на ст. 330 УК РФ («Самоуправство»): Харисов забрал у своего контрагента запчасти на продажу в счет долга на 300 тыс. рублей. Его приговорили к году обязательных работ и перечислению 10% зарплаты в доход государства.

Целая серия уголовных дел, связанных с искусственным занижением НДС через фиктивные расчеты с фирмами-однодневками, была рассмотрена в прошлом году местным следственным отделом Фото: «БИЗНЕС Online»

как следком обкатывал дела по снижению НДС

Механизм предполагаемой аферы хорошо знаком как налоговикам, так и следователям Набережных Челнов. Целая серия уголовных дел, связанных с искусственным занижением НДС через фиктивные расчеты с фирмами-однодневками, была рассмотрена в прошлом году местным следственным отделом. Так, под прицел фискалов и следователей по подозрению в сокрытии доходов попадали компании «Интек и Ко», «ЛидерТранс», «Олимп», которые закупали у дружественных фирм либо технику, либо услуги без фактического расчета и снижали налогооблагаемую базу в среднем на 15–20 млн рублей за год-два. В отдельных случаях партнерские организации существовали только на бумаге.

Задержания грузоперевозчиков наиболее ярко иллюстрировали тему совместной борьбы надзорных органов с уходом от уплаты НДС, но чистки были и в других отраслях. Так, персональным штрафом в 300 тыс. рублей отделался экс-директор «КамгэсЗЯБа» Рамиль Нурутдинов, обвиненный в сокрытии 20 млн рублей доходов предприятия. В январе очередным уклонистом на 13 млн следователи объявили челнинское ООО ТПК «Курзан Медиа» из нефтегазовой сферы, а также ООО «СК „СтройМ“» Марселя Ишхаметова с аналогичной суммой ущерба. Дело «СтройМ» связывали с обысками у депутата Госсовета РТ Олега Николаева еще до его избрания в республиканский парламент. Одновременно материалы на 46 млн рублей передавала в суд прокуратура Нижнекамска, вспомнив о неуплате налогов директором ООО «Промстрой-НК» Эдуардом Бадрутдиновым, который был осужден на два года условно еще в 2016-м, затем амнистирован, но ущерб так и не возместил. В целом налоговая проблематика остается в числе приоритетов следователей вот уже два года благодаря отработанной на грузоперевозчиках практике и отшлифованным механизмам поиска уклонистов.